Инструкция по применению: “Как вернуть у государства свои деньги”

Любой официально работающий усинец имеет право вернуть у государства деньги. Рассказываем, как это сделать без лишних усилий.

«Усинск.Онлайн» поговорил со специалистом по бухгалтерскому учёту, назовём её Марина Николаевна. Она занимается бухгалтерской деятельностью и помогает людям осуществлять налоговый вычет.

Важно понимать, что получение налогового вычета – право каждого гражданина, а не обязанность государства или налоговых служб. Воспользоваться им или нет каждый решает сам.

О том, какие бывают налоговые вычеты, зачем государству возвращать поступления от налогов и как вернуть часть денег с покупки лекарств, читайте в нашем материале.

— Марина Николаевна, какие бывают налоговые вычеты и как их получить?

— Стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные, профессиональные. Расскажу коротко о каждом из них.

Стандартный налоговый вычет предоставляется ежемесячно на каждого ребенка до тех пор, пока доход работника не превысит 350 тыс. руб. Сумма стандартного налогового вычета на детей фиксированная.

Социальный налоговый вычет предоставляется за платные медицинские услуги и медикаменты, за платные образовательные услуги, на благотворительность (13% от суммы пожертвований), за финансирование будущей пенсии в НПФ (Негосударственные пенсионные фонды, прим.), добровольное пенсионное страхование и страхование жизни более чем на пять лет в страховые компании.

Имущественный вычет связан с приобретением недвижимости и процентами по ипотеке.

Инвестиционные вычеты предоставляется на прибыль, полученной от продажи ценных бумаг. В размере средств, которые были внесены плательщиком на личный инвестиционный счёт, а также пo доходам от операций, проводимых на инвестиционном счёту.

Профессиональный налоговый вычет связан с доходами ИП, которые находятся на общем налоговом режиме (ОСНО), доходами частнопрактикующих нотариусов, адвокатов и всех тех, кто зарабатывает частной практикой. И доходами по договорам гражданско-правового характера, авторские вознаграждения.

В российском законодательстве для возврата НДФЛ есть два способа: через налоговую инспекцию (на бумаге или либо с помощью «Личного кабинета налогоплательщика») или через работодателя.

— Марина Николаевна, зачем помогать людям возвращать НДФЛ?

— Я настаиваю на том, что люди обязательно должны использовать вышеперечисленные вычеты, с целью возврата НДФЛ 13%. Очень сложно самому заниматься возвратом, если ты не компетентен в этом вопросе. Многие не хотят связываться с бумажной волокитой, и просто оставляют без внимания этот вопрос. Некоторые даже не знают о существовании тех или иных вычетов. А лечение, образование сегодня по большей части платное. Так почему бы не воспользоваться возможностью, которую предоставляет государство, и не вернуть НДФЛ с разных видов расходов.

Сейчас есть возможность пользоваться сервисом “Личный кабинет налогоплательщика”. Всё стало намного проще. Не нужно идти в специальные офисы, чтобы тебе подготовили декларацию, потом стоять очередь в налоговой. Услугами группы «Декларация 3-НДФЛ! НЕ “ВЫХОДЯ ИЗ ДОМА!”», которую открыла я, можно воспользоваться онлайн! В ней я размещаю памятки по вычетам, списки документов, которые необходимы для возврата, а также информацию о декларациях, которые я оформила с помощью «Личного кабинета налогоплательщика» и которые прошли проверку в налоговых органах.

— Какой может быть максимальная сумма расходов?

—Максимальная сумма расходов на покупку недвижимости составляет 2 млн. руб. (налог к возврату 260 тыс. руб.) и максимальная сумму расходов по процентам по ипотеке составляет 3 млн. руб. (налог к возврату 390 тыс. руб.). А вот с социальным вычетом посложнее. И стоит заметить, что максимальная сумма расходов пo всем категориям одновременно не может превышать 120 тыс. руб. в год (налог к возврату составит 15 600 руб.). Отдельно выделена сумма расходов по обучению на каждого ребенка 50 тыс. руб. в год. (налог к возврату 6 500 руб.). Дорогостоящее лечение не имеет лимита по ограничению расходов. Сумма небольшая, но тем не менее будет приятным сюрпризом, когда тебе поступит sms-уведомление со словами: «на ваш счёт поступила некая сумма от налоговой инспекции».

— Какие трудности могут возникнуть при закрытии ООО?

— Трудности могут возникнуть при закрытии ООО только в том случае, если не было соответствующего бухгалтерского сопровождения, не сдавались отчёты своевременно. В этом случае необходимо сдать все налоговые отчёты как минимум за последние три года, оплатить налог, пени, штрафы. Только после этого вы сможете приступить к ликвидации ООО.

— Лучше иметь своего бухгалтера или пользоваться разовыми услугами стороннего?

— Возврат 3-НДФЛ — это, конечно, разовая услуга, бухгалтер не требуется. А вот если это ИП или ООО, то лучше иметь своего бухгалтера с опытом работы. Если у вас не ведётся деятельность, вы все равно должны отчитываться в налоговую, пенсионный фонд, фонд социального страхования и сдавать отчеты с нулевыми показателями. В данном случае подойдет услуга разового бухгалтера.

— С какими вопросами граждане обращаются к Вам чаще всего?

— Вопросы у граждан разные. Обращаются с открытием ИП и ООО, внесением изменений, ликвидацией ИП и ООО. В момент закрытия всплывают подводные камни: не платили налоги, не сдавали отчеты, иногда не знают какая система налогообложения. Часто задают вопросы по возврату налоговых вычетов: какие документы нужны, могу ли воспользоваться вычетом в тех или иных ситуациях, как лучше разделить вычет между супругами, выбрать год применения вычета, вопросы при продаже имущества.

— Как Вы считаете, для чего государству сокращать поступления от налогов с населения, разрешая налоговые вычеты?

— Предоставляя вычеты, государство стимулирует граждан работать официально, без всяких «зарплат в конвертах», а заодно перенаправляет дополнительные средства граждан в строительство, образование и здравоохранение.

— Случалось ли на вашей практике ситуация, когда правомерность налогового вычета люди должны были доказывать в суде?

— Нет, не случалось, поскольку документальное подтверждение налогового вычета предоставлялось в полном объеме обоснованно.

— Приведите, пожалуйста, примеры малоизвестных налоговых вычетов.

— Мало кто пользуется социальным вычетом на покупку медикаментов. До 2019 года возврат за медицинские препараты можно было оформить только согласно установленному перечню. A начиная c 2020 года вернуть деньги можно за любые медикаменты, их список теперь не ограничен. Важным условием для получения социального вычета за лекарства является наличие официального рецептурного бланка, подписанного лечащим врачом, a также чеков об оплате лекарственных препаратов.

Есть инвестиционный вычет, он доступен для лиц, которые открывают индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Счёт открывается на срок не менее трех лет. Максимальная сумма пополнения, на которую можно оформить вычет — 400 тыс. руб. в год. Вычет даёт возможность вернуть из бюджета до 52 тыс. руб. в год.

В. В. Путин предложил ввести новый налоговый вычет, который позволит людям вернуть суммы, потраченные на оказание физкультурно-оздоровительные услуги. Можно будет вернуть 13% со стоимости абонемента в тренажерный зал, занятий в бассейне или фитнесом. Ждём подтверждение данного закона.

Уже несколько лет ходят разговоры o возврате НДФЛ за отдых в PФ. Это делается, чтобы поддержать российские курорты. Поэтому возможность возврата части оплаченной путёвки была бы хорошим стимулом, чтобы провести свой отпуск в стране, a не за границей.

Беседовала Елена Скворцова